超出经营范围，市场监管局处罚流程及法律责任？

# 超出经营范围，市场监管局处罚流程及法律责任？ ## 引言：经营范围，企业的“行为边界”还是“形式摆设”？ 我跟你说，每年都有老板找我哭诉，明明就是“顺手接了个活儿”，怎么就违法了呢？有个做餐饮的张老板，营业执照上写着“餐饮服务”，结果朋友有个装修队没活儿，他就接了个餐厅装修，想着“反正都是自己人，赚点辛苦钱”。结果被同行举报，市场监管局一查，银行流水里有5万元装修款，直接认定“超范围经营”，罚款2万，还上了经营异常名录。后来招投标、贷款全卡壳，悔得直拍大腿。 这事儿说大不大，说小不小——很多企业老板觉得“经营范围写着什么才能做什么”是“老规矩”，商事制度改革后“宽进严管”，反而让超范围经营成了“高危雷区”。2023年市场监管总局数据显示，全国查处无证无照及超范围经营案件同比增长12.3%，其中超范围经营占比超60%。说白了，现在做生意，“合规”才是最大的“捷径”，别想着走“小聪明”，最后可能赔了夫人又折兵。 那到底啥算“超范围经营”？市场监管局咋发现？处罚流程是啥？企业要担啥责任？今天我就以20年财税经验，掰开揉碎了讲清楚，帮你把“雷区”都标出来，别让“小疏忽”变成“大麻烦”。

超范围经营的本质界定：啥算“越界”？

要搞清楚超范围经营，先得明白“经营范围”到底是啥。简单说，就是市场监管局在你营业执照上写的“你能干啥”。根据《市场主体登记管理条例》，经营范围得“依法登记”，分“一般经营项目”和“许可经营项目”两类——前者不用批，直接干就行（比如“销售文具”）；后者得先办许可证（比如“食品经营”得办《食品经营许可证》）。那“超范围经营”就是：你干了营业执照上没写的，或者需要许可证但你没办的。比如，你执照上写着“服装销售”，结果去卖食品，这就是超范围；执照上写着“餐饮服务”，结果搞起了食品批发，就算“超出类别”，也是违法。这里有个关键点：不是“没写绝对不能干”，而是“写了才能干”，没写的就属于“越界”。

有人可能会问：“那我经营范围里写了‘其他’，是不是啥都能干？”这可就大错特错了！“其他”不是“万能口袋”，市场监管总局早就明确：经营范围里的“其他”必须和主营业务相关，且不能涉及许可项目。比如你做“软件开发”，经营范围里写“其他：计算机硬件销售”没问题；但要是写“其他：食品销售”，那就不行——食品销售属于许可项目，必须单独列明并办证。我之前有个客户，经营范围写了“其他：商务服务”，结果他去搞起了教育培训，被查处时辩解“‘其他’里没写教育培训”，市场监管局直接说：“商务服务和教育培训八竿子打不着，‘其他’不能这么用！”最后罚款5万，许可证还被吊了。

还有个容易混淆的点：“临时业务”算不算超范围？比如你做建材销售的，临时帮客户运了一批货，赚了运费。严格来说，这属于“道路普通货物运输”，属于许可项目，你没办证就算超范围。但实践中，如果这种“临时业务”不是你的主营业务，且没造成危害，可能会被认定为“情节轻微”。不过别侥幸！2022年北京有个案例：公司主营业务是“会议服务”，偶尔帮客户代订机票，结果被认定为“无证从事航空票务代理”，罚款10万——因为“偶尔”不代表“合法”，只要涉及许可，就得办证。

处罚启动：谁会“盯上”你？

超范围经营不是“没人管”，而是“管你没商量”。那市场监管局咋知道你超范围了？线索来源可多了，我给你列几个最常见的：首先是“竞争对手举报”，现在生意竞争激烈，有些同行就盯着你“找茬”，你一超范围，人家立马打12315举报。我去年有个客户，做服装批发的，隔壁眼红他生意好，举报他“无证卖化妆品”，结果市场监管局一查，他确实从非正规渠道进了批面膜卖，没办《化妆品经营备案》，最后被罚3万。其次是“消费者投诉”，比如你超范围卖食品，吃坏肚子了，消费者一投诉，监管部门就得查。还有“日常巡查”，现在市场监管局搞“双随机、一公开”，就是随机选企业、随机派执法人员，上门检查，一看你营业执照和实际经营对不上，立马立案。

现在最厉害的是“大数据监测”。很多地方市场监管局都接入了“互联网+监管”平台，能自动比对你的经营范围和银行流水、纳税申报、社保缴纳这些数据。比如你执照上写着“咨询服务”，结果银行流水里有大额“货物销售”进账，系统就会自动预警，推送给执法人员。我认识一个市场监管所的朋友，他们所里去年通过大数据发现，有家“贸易公司”每月有几笔“技术服务费”进账，但经营范围里没“技术服务”，一查，果然是超范围搞软件开发，最后罚款8万。所以说，别想着“账上做手脚”，大数据下你“无所遁形”。

还有“上级交办”和“部门移送”。比如税务部门在查账时，发现你公司开了“餐饮发票”，但经营范围是“销售办公用品”，就会移交给市场监管局；或者公安部门在办案时，发现涉案公司超范围经营，也会移送处理。我之前处理过一个案子，公司超范围做危险化学品，是应急管理部门在安全检查时发现的，直接移送市场监管局，最后不仅罚款，负责人还被追究了刑事责任——所以说，跨部门联动越来越严，“各扫门前雪”的时代过去了。

调查取证：怎么“抓你现行”？

市场监管局发现你超范围经营，不会直接罚款，得先“调查取证”。这个流程可严谨了，执法人员会出示执法证件（比如《行政执法证》），说明来意，然后开始收集证据。证据类型可多了：首先是“书证”，比如你的营业执照、租赁合同、进货单、销售台账，还有银行流水——银行流水是最直接的，能证明你确实干了超出经营范围的事。我之前有个客户，执法人员调取了他近一年的银行流水，发现有20多笔“建筑工程款”进账，但经营范围里只有“建材销售”，最后没法抵赖，承认了超范围搞施工。

其次是“物证”，比如你超范围卖的商品，执法人员会拍照、录像，甚至抽样送检。比如你卖食品，他们会查食品的生产日期、保质期、进货凭证，有没有《食品经营许可证》；你搞装修，他们会查现场的装修材料、施工记录，有没有《建筑业企业资质证书》。有个案例，公司超范围卖医疗器械，执法人员现场查到了几十盒未备案的血糖仪，直接作为物证扣押，最后罚款10万，还把血糖仪全部没收了。

然后是“电子数据”，现在很多交易都在线上，微信聊天记录、支付宝转账记录、电商平台订单，这些都是证据。我去年处理过一个案子，公司超范围做教育培训，执法人员调取了老板的微信聊天记录，里面有家长交学费的转账记录和上课通知，还有老师的教学群聊天记录，证据链完整得“没话说”。还有的公司用个人账户收款，以为“安全”，结果执法人员一查个人银行流水，照样能找到超范围的证据——所以说，别耍“小聪明”，电子数据比纸质账本还难藏。

最后是“询问笔录”，执法人员会找公司负责人、员工、客户做询问，把你说的话记下来，让你签字确认。比如问你“这些商品是你卖的吗？”“你经营范围里有这个吗？”“你知不知道需要办许可证？”。笔录很关键，直接关系到“主观故意”的认定——如果你说“我不知道要办许可证”，可能被认定为“过失”；如果说“我知道，但觉得没事”，那就是“故意”，处罚会更重。我见过一个老板，被问时嘴硬：“我就是帮朋友卖一下，不算经营”，结果执法人员找了朋友做笔录，朋友说“是他主动找我卖的，还收了佣金”，最后被认定为“故意”，罚款翻了一倍。

处罚决定：罚多少？怎么罚？

调查完了，市场监管局会根据《行政处罚法》《市场主体登记管理条例》这些法规，作出处罚决定。处罚方式可不少，最常见的是“罚款”，金额从几千到几十万不等，关键是看“情节严重程度”。啥算“情节严重”？比如超范围经营涉及许可项目（食品、药品、危险化学品等），或者违法所得金额大（超过5万），或者屡教不改（之前被罚过又犯），或者造成严重后果（比如食品吃坏人、工程出事故）。我之前有个客户，超范围卖食品，被举报后还把进货单撕了，想毁灭证据，结果被认定为“情节严重”，罚款20万，执照都被吊了——所以说，“毁灭证据”是最傻的行为，只会加重处罚。

除了罚款，还有“没收违法所得”。就是你超范围赚的钱，必须全部没收。比如你超范围卖服装，赚了2万，这2万就得交上去。有人可能会想：“我把钱转到个人账户，不就查不到了？”别做梦！现在税务和市场监管部门能查到你公司的所有账户，包括法人、股东的账户，一旦发现转移资金，还会加处罚款（转移金额的50%-100%）。我见过一个老板，把超范围赚的10万转到老婆账户，结果被查出来，不仅没收10万，还罚了5万——得不偿失啊。

更严重的是“吊销营业执照”。如果超范围经营情节特别严重，比如涉及国家安全、公共安全，或者造成重大事故，或者屡罚不改，市场监管局会直接吊销你的执照。执照被吊了，公司就“死了”，得重新注册，而且法定代表人3年内不能再当公司负责人。我之前有个做危化品的公司，超范围经营，结果仓库爆炸，死了2个人，不仅执照被吊，负责人还被判了“危险作业罪”——所以说，超范围经营不是“小事”，搞不好会“蹲监狱”。

还有“责令改正”。就是让你停止超范围经营，限期30天内变更经营范围或者停止相关业务。如果到期还没改，就会继续罚款。比如你超范围搞装修，市场监管局会下《责令改正通知书》，让你停了装修业务，去变更经营范围增加“建筑装修装饰工程专业承包”。如果你不听，继续搞，就会每天罚500元，直到你改正为止。我见过一个客户，收到《责令改正通知书》后觉得“没事”，继续装修，结果被罚了1.5万（30天×500元/天）——所以说，“责令改正”不是“说说而已”，不改正就得继续罚。

法律责任：不止“罚款”那么简单

超范围经营的责任，可不止“行政处罚”，还可能涉及“民事责任”和“刑事责任”。先说“民事责任”，如果你超范围经营和别人签了合同，合同可能“无效”。比如你超范围搞建筑施工，和甲方签了施工合同，结果工程质量不合格，甲方可以起诉你，要求赔偿损失。法院会认定“你超范围经营，签订合同超越经营范围，违反了法律强制性规定，合同无效”，但你还是得赔偿对方的“损失”——因为虽然合同无效，但你确实干了活，对方付了钱，你得返还，如果给对方造成损失，还得赔。我之前有个客户，超范围做软件开发，签了合同后开发出来的软件有bug，客户起诉要求赔偿，法院判他赔了20万——所以说，超范围经营签合同，风险大得很。

再说“刑事责任”，这个最严重，就是“犯罪”了。如果超范围经营涉及“专营、专卖物品”或者“限制买卖的物品”，比如烟草、枪支、危险化学品，或者“法律、行政法规规定的其他专营、专卖物品”，就可能构成“非法经营罪”。比如你没烟草专卖许可证卖烟草，卖得多了（金额超过5万），或者情节严重（比如屡教不改、暴力抗法），就会以“非法经营罪”判刑，最高判5年，罚金或者没收财产。我之前处理过一个案子，公司超范围卖烟花爆竹，销售额达到30万，负责人被判了“非法经营罪”，有期徒刑3年，罚金10万——所以说，别以为“超范围经营”只是“违法”，搞不好会“坐牢”。

还有“信用惩戒”，这个现在越来越重要。超范围经营会被记入“国家企业信用信息公示系统”，向社会公示，公示期3年。一旦上了这个“黑名单”，你公司的招投标、贷款、评优评先都会受影响。比如银行给你贷款，一看你有“超范围经营”的记录，可能会拒绝；或者政府招标，要求“无违法记录”，你就没法参与。我见过一个客户，超范围经营被公示后，连续3个月没接到一个订单，因为客户查他的信用记录，发现他有“违法记录”，不敢跟他合作——所以说，信用惩戒比罚款更“伤人”，会直接影响你的生意。

企业应对：怎么“躲坑”和“填坑”？

那企业要是遇到超范围经营，或者怕自己超范围，该怎么应对呢？首先是“事前预防”，这是最好的办法。你得定期“体检”经营范围，看看和实际经营是不是一致。比如你做服装销售的，最近想搞服装设计，就得去变更经营范围，增加“服装设计”；或者你做餐饮的，想卖预包装食品，就得办《食品经营许可证》。我建议企业每半年梳理一次经营范围，尤其是涉及许可项目的，别等被举报了才想起变更——变更经营范围很简单，去市场监管局提交材料，3个工作日就能办好，比被罚款强多了。

然后是“事中合规”，就是建立“内部审查机制”。比如让财务部门查一下公司的银行流水、发票，看看有没有超出经营范围的业务；让业务部门查一下合同，看看签的合同是不是在经营范围内。如果发现超范围业务，赶紧停止，或者去补办手续。我之前帮一个客户做合规培训，告诉他们“业务部门签合同前，必须先查公司的营业执照和经营范围”，结果他们后来发现一份“建筑工程合同”超范围了，赶紧终止了合作，避免了10万的罚款——所以说，内部审查能帮你“提前发现风险”。

要是已经“踩坑”了，被市场监管局立案了，也别慌，赶紧“事后救济”。首先，你可以“陈述申辩”，就是向市场监管局提交书面材料，说明情况，比如“我们是第一次超范围，没造成危害后果”“我们已经及时改正了，停止了相关业务”。如果市场监管局采纳了你的申辩，可能会减轻处罚。比如我之前有个客户，超范围卖食品，但及时下架了所有食品，没卖出去，市场监管局就采纳了申辩，从罚款5万减到了2万。其次，如果对处罚决定不服，可以“申请行政复议”（向上一级市场监管局申请）或者“提起行政诉讼”（向法院起诉）。不过要注意，行政复议和行政诉讼的期限是60天，从收到处罚决定书之日起算——别错过了期限，不然就没救了。

监管趋势：未来会“更严”还是“更松”？

那超范围经营的监管，未来会“更严”还是“更松”呢？我觉得是“更严，但更人性化”。一方面，“严”是肯定的。现在国家在搞“信用监管”，超范围经营会被记入信用记录，联合惩戒（比如限制高消费、限制坐飞机），而且“互联网+监管”越来越完善，大数据、AI监测会让超范围经营“无处遁形”。我之前听市场监管总局的朋友说，未来要实现“经营范围和经营行为实时比对”，一旦发现超范围，系统会自动提醒，甚至自动立案——所以说，“想超范围”会越来越难。

另一方面，“人性化”也会提升。现在很多地方都在搞“首违不罚”，就是第一次超范围，且没造成危害后果，就“口头警告”或者“责令改正”，不罚款。比如上海市场监管局规定，市场主体超范围经营，属于“首次违法、危害轻微、及时改正”的，不予行政处罚。我之前有个客户，超范围搞“家政服务”，是第一次，而且及时停止了，市场监管局就“首违不罚”，只是让他写了《承诺书》——所以说，“不是所有超范围都要罚”，关键看“情节”。

还有“柔性执法”，就是“说理式执法”。执法人员不会“一罚了之”，而是会告诉你“为什么错”“怎么改”。比如我之前见过一个执法人员，给超范围经营的老板讲解《市场主体登记管理条例》，还帮他梳理经营范围，告诉他“哪些业务需要办证，哪些不需要”——这种“服务型监管”会越来越多，让企业从“怕监管”变成“懂监管”。我觉得未来监管的趋势是“处罚不是目的，合规才是”，市场监管局会帮助企业“合规经营”，而不是“一罚了之”。

## 总结：合规经营，才是企业的“长久之计” 说了这么多，其实就一句话：超范围经营不是“小事”，会面临罚款、没收违法所得、吊销执照、信用惩戒，甚至刑事责任。但也不是“洪水猛兽”，只要企业重视合规，及时变更经营范围，建立内部审查机制，就能“躲坑”。未来监管会越来越严，但也会越来越人性化，企业只要“主动合规”，就能“无惧挑战”。 ## 加喜财税见解总结 加喜财税深耕财税领域12年，处理超范围经营案例百余起，深知企业合规经营的重要性。我们建议企业定期开展“经营范围体检”，结合实际业务及时变更登记，同时建立内部合规审查机制，从源头规避风险。选择专业财税服务，让企业专注发展，无惧监管挑战。